نموذج مالي يتم من خلاله تقدير التدفقات النقدية المستقبلية "الداخلة والخارجة" لتحديد الحاجة إلى التمويل في حالة العجز أو استثمار الفوائض في حالة الفائض.
المصدر: وزارة الداخلية: تعليمات تنفيذ الميزانية العامة للدولة والتعليمات المالية والمحاسبية "مصطلحات نظام الخزينة"